恒大人寿金状元教育年金保险，8种情况的IRR内部收益率测算
恒大人寿金状元教育年金是一款短期教育年金，其基本形态为：金状元教育年金+万能账户【恒大传家宝年金（万能型）】，可投保年龄为0-10岁，保障期间至30岁，缴费方式为趸交（一次性交清）、3、5、10年交。
领取方式固定为：15-17岁领取基本保额，18-21岁领取50%基本保额，25、30岁各领取100%基本保额。看起来有点复杂，我举例简化一下。
假设投保金状元教育年金，以保额测算保费，保额10万元，总计领取490000元，可选择领取返还，也可以选择存放万能账户实现长期收益后一次性领取。下面是几种选择的IRR内部收益率和年化单利：
1、0岁投保，全部领取
如果0岁男宝投保，趸交211716元，全部领取返还。金状元的IRR内部收益率和年化单利如下：
2、5岁投保，全部领取
如果5岁男宝投保，趸交208057元，全部领取返还。金状元的IRR内部收益率和年化单利如下：
3、10岁投保，全部领取
如果10岁男宝投保，趸交314564元，全部领取返还。金状元的IRR内部收益率和年化单利如下：
4、0岁投保，全部不领取，总存放30年
如果0岁男宝投保，全部不领取，让返还进入万能账户，总存放30年。恒大金状元的IRR内部收益率和年化单利如下：
特别说明：以下所有关于万能账户的计算均基于合同规定的“保底收益率”。保底收益率以上的部分，不受法律保护。
5、0岁投保，全部不领取，总存放50年
如果0岁男宝投保，全部不领取，让返还进入万能账户，总存放50年。金状元的IRR内部收益率和年化单利如下：
6、0岁投保，全部不领取，总存放70年
如果0岁男宝投保，全部不领取，让返还进入万能账户，总存放70年。金状元的IRR内部收益率和年化单利如下：
7、0岁投保，全部不领取，总存放90年
如果0岁男宝投保，全部不领取，让返还进入万能账户，总存放90年。金状元的IRR内部收益率和年化单利如下：
8、0岁投保，全部不领取，总存放105年
如果0岁男宝投保，全部不领取，让返还进入万能账户，总存放105年。金状元的IRR内部收益率和年化单利如下：
点评：
以上是金状元教育年金的内部收益率及年化单利的计算。单纯看教育金的形态，收益率算次顶级产品，但是一旦进入万能账户，基于“万能只看保底”的原则，收益就低了。
